Feststellung der Jahresrechnung für das Haushaltsjahr 2018

I.   Sachverhalt und Begründung

Nach § 95 der Gemeindeordnung hat der Gemeinderat das Ergebnis der Jahresrechnung festzustellen.

 

Unter Bezugnahme auf den Rechnungsabschluss 2018 wird empfohlen, den Beschluss über die Feststellung der Haushaltsrechnung 2018 und der Vermögensrechnung 2018 (Bilanz, Anlagevermögen) entsprechend den Zahlen in den beigefügten Aufgliederungen (Siehe Kurzfassung der Jahresrechnung 2018) zu fassen. Das Ergebnis ist im Rechenschaftsbericht ausführlich erläutert.

 

Den Fraktionen geht eine komplette Fertigung der Jahresrechnung 2018 zu.

 

Zusammenfassung der wichtigsten Abschlusszahlen Kämmereihaushalt 2018 (gerundet):

 

1.    Verwaltungshaushalt

 

Volumen nach Plan                                                                       30.065.000 €

Volumen gemäß Ergebnis                                                            32.265.600 €

                                                                                                         + 2.100.600 €

 

Überschuss nach Plan                                                                    1.511.300 €

Überschuss gemäß Ergebnis (= Zuführung zum VMH)              4.380.100 €

Somit besseres Rechnungsergebnis                                           2.868.800 €

 

 

 

Wesentliche Gründe für das bessere Rechnungsergebnis:

 

a)     Mehreinnahmen +/Mindereinnahmen –

      > Gewerbesteuereinnahmen                                         + 1.880.000 €

      > Schlüsselzuweisungen vom Land                                +   254.000 €

      > Einkommensteueranteil                                                 -    101.000 €

      Zwischensumme, saldierte Mehreinnahmen                + 2.033.000 €

 

b)     Minderausgaben –/Mehrausgaben +

      > Betriebskostenzuschüsse an kirchl. Kindergärten     -    341.000 €

      > Personalausgaben                                                         -      79.000 €

      > Bewirtschaftungskosten für

         Grundstücke u. baul. Anlagen                                     -      74.000 €

        > Gewerbesteuerumlage                                                +   240.000 €

      Zwischensumme, Minderausgaben saldiert                 -    254.000 €

           

            Mehreinnahmen und Minderausgaben saldiert =                +   2.287.000 €

 

 

2.    Vermögenshaushalt                                                                    

 

Volumen nach Plan                                                                       10.342.800 €

Volumen gemäß Ergebnis                                                             9.216.700 €

                                                                                                                               -  1.126.100 €

 

a)     Mehreinnahmen +/Mindereinnahmen –

      > Höhere Zuführungsrate vom VWH                              + 2.869.000 €

      > Mindereinnahmen im VMH                                          -    658.000 €

      > Geringere Entnahme aus der allg. Rücklage          - 3.337.100 €

      Zwischensumme, Mindereinnahmen saldiert               - 1.126.100 €

 

b)     Minderausgaben –/Mehrausgaben +

      > Minderausgaben im VMH                                            - 1.790.700 €

      > Höhere Zuführung zur allg. Rücklage                         +   664.600 €

 

      Zwischensumme, Minderausgaben saldiert                 - 1.126.100 €

           

            Mindereinnahmen und Minderausgaben saldiert =                                0 €

 

 

3.    Rücklagenentwicklung

 

Allgemeine Rücklage

      Stand 01.01.2018                                                                   7.210.500 €

      Zuführung 2018                                                                   +   664.600 €

      Stand 31.12.2018                                                                   7.875.100 €

 

 

4.    Entwicklung Schuldenstand

 

      Stand 01.01.2018                                                                   5.723.000 €

      Abnahme 2018 (Tilgungen)                                              -    313.000 €

      Zugang 2018 (Kreditaufnahme)                                       +3.500.000 €

      Stand 31.12.2018                                                                   8.910.000 €

 

Kurzfassung Jahresrechnung 2018 (wird nachgereicht)

 

Beschlussvorschlag:

Der Gemeinderat beschließt, die Jahresrechnung für das Haushaltsjahr 2018 wie vorgelegt festzustellen und das Rechnungsergebnis zu billigen.

 

II.   Finanzielle Auswirkung

Gemäß Jahresrechnung 2018